La Convención sobre los Humedales

10ª Reunión de la Conferencia de las Partes Contratantes en la Convención sobre los Humedales

Información de antecedentes sobre asuntos financieros y presupuestarios

1.    En la Decisión SC37-6, el Comité Permanente aprobó someter a la consideración de la COP el proyecto de Resolución DR 2 sobre las cuatro opciones de presupuesto propuestas, en su forma enmendada y con los nuevos cálculos y explicaciones solicitados. El Comité también pidió a la Secretaría que preparara para la COP10 un análisis de las consecuencias de esas opciones presupuestarias en el presupuesto básico y en las actividades de la Secretaría, incluida una estimación de la labor que ésta no podría llevar a cabo en caso de que se adoptara alguna de esas opciones.

2.    Las proyecciones presupuestarias para el ciclo 2009-2012 se han elaborado utilizando el presupuesto básico de 2008 como punto de partida. Las Partes deben tener en cuenta que las asignaciones del presupuesto básico de 2008 que figuran en el proyecto de Resolución DR 2 se han sometido a ajustes menores respecto de las aprobadas por la Decisión SC36-8 a fin de reflejar los sueldos actualizados del personal con arreglo a aumentos mínimos que permiten incrementos anuales en relación con el desempeño y el ajuste por costo de la vida del 1,3%.

3.    Al examinar las propuestas presupuestarias del DR 2, también se insta a la Conferencia de las Partes a tener en cuenta las consecuencias del análisis que se facilita en el Anexo 4 al documento COP10 DOC. 19 sobre las pautas históricas de crecimiento de la Convención, su presupuesto básico y la dotación de personal de la Secretaría. En particular, ese anexo muestra que, a pesar del crecimiento constante de la Convención y del número de sitios incluidos en la Lista, y de la creciente carga de trabajo que conlleva para la Secretaría prestar servicios al número cada vez mayor de Partes, los recursos de la Convención (presupuesto básico) y la capacidad y dotación de personal de la Secretaría no han crecido al mismo ritmo. La tasa de incremento del presupuesto básico de la Convención se ha ido frenando progresivamente en los últimos diez años, al igual que lo ha hecho el crecimiento de la dotación de personal de la Secretaría, que se ha estabilizado en los últimos años. Además, las comparaciones con los presupuestos y dotaciones de personal de otros acuerdos multilaterales sobre el medio ambiente (AMMA) indican que la Secretaría de la Convención de Ramsar cuenta con menos personal y un presupuesto mucho más reducido por Parte Contratante.

4.    Las observaciones sobre cada una de las cuatro propuestas de presupuesto para 2009-2012 que figuran más adelante ofrecen una evaluación de algunas de las consecuencias para las actividades de la Secretaría, tal como se solicitó en la Decisión SC37-6. En el documento COP10 DOC. 19 se presentan otras consecuencias para el personal actual de la Secretaría y su capacidad para realizar de forma oportuna la labor que las Partes esperan de ella, así como una evaluación al respecto.

5.    En el Anexo I al proyecto de Resolución DR 2 de la COP10 figura un cuadro con los ingresos para el presupuesto básico correspondientes a cada una de las cuatro opciones presupuestarias, y otro cuadro de gastos para cada una de esas opciones, organizado de la misma manera que el cuadro de gastos de 2008.

6.    Con miras a facilitar la comparación de las consecuencias para las contribuciones anuales de las Partes Contratantes según las distintas opciones presupuestarias, en el Anexo II figura un único cuadro con las contribuciones anuales para 2009 correspondientes a las cuatro opciones. Una vez que la Conferencia de las Partes haya decidido qué versión de las propuestas de presupuesto se adoptará, la Secretaría añadirá a este cuadro las proyecciones de contribuciones anuales de 2010 a 2012.

7.    Al determinar las propuestas de presupuesto que debía someter a la consideración de la COP10, el Comité Permanente tuvo en cuenta las posibles consecuencias de la propuesta de cambiar el ciclo trienal de Ramsar a un ciclo cuatrienal (cuatro años), presentada en el proyecto de Resolución DR3. El Comité Permanente pidió a la Secretaría que preparara propuestas de presupuesto básico para la COP10 que abarcaran los años 2009 a 2012.

1)    Presupuesto de crecimiento nominal nulo

8.    El presupuesto de crecimiento nominal nulo es aquel en que no se registra ningún incremento en la línea de 2008 de los gastos previstos totales en los presupuestos de 2009 a 2012. No obstante, durante el trienio será preciso aumentar determinadas líneas presupuestarias dentro de este total presupuestario general, habida cuenta de las actuales tasas de incremento del costo de la vida, los incrementos de sueldo, así como en la prestación de servicios como viajes y gastos globales de funcionamiento. Como resultado de ello, deben reducirse otras líneas presupuestarias a fin de no exceder la suma presupuestaria total.

9.    El cálculo de los gastos de personal se ha basado en un aumento constante del costo de la vida del 2,9% (aumento actual del costo de la vida en Suiza) más los incrementos anuales de sueldo relacionados con el desempeño. Los presupuestos para viajes (para el personal de la Secretaría y para la participación de los miembros del Comité Permanente y del GECT en reuniones) se han incrementado en un 15% ya que ése es el aumento porcentual mínimo previsto en el sector y porque, de no ser así, con presupuestos para viajes más reducidos, el personal de la Secretaría que viaja no podría llevar a cabo sus planes de trabajo. Se añadieron a las líneas presupuestarias algunos aumentos de costos calculados a partir de los gastos del 4% para sufragar aumentos realistas previstos en los gastos globales de funcionamiento y en los costos de los servicios de interpretación simultánea para las reuniones del Comité Permanente, ya que se trata de costos que aumentan cada año.

10.    Se ha añadido una suma de 3.000 francos suizos para gastos de viaje, de conformidad con la Decisión SC35-10, para sufragar los gastos de participación del actual Presidente del Comité Permanente en el Comité de Transición en 2009 (tal como se proponía en el documento DOC. SC37-1). Cabe señalar que esta línea presupuestaria de 2009 dependerá de los países de procedencia de los nuevos delegados del Comité Permanente que precisan apoyo. Quizás cuando dispongamos de información más precisa deba ajustarse esta línea presupuestaria en 2010 hasta 2012.

11.    A fin de cuadrar el presupuesto general, la suma de estos incrementos se ha deducido de la línea presupuestaria que no afecta directamente a las actividades de la Secretaría, a saber, el apoyo a las Iniciativas Regionales. Para mantener la misma cifra presupuestaria global se han aplicado reducciones como sigue: reducción a casi cero de la asignación a las iniciativas regionales en 2012; viajes regionales de asesoramiento y apoyo limitados; reducción de los servicios del GECT que figuran en el punto D.i. a los gastos de personal únicamente; reducción de 27.000 francos suizos en 2012 del presupuesto de ejecución de actividades de comunicación e informes; y reducción del apoyo a los delegados del Comité Permanente. Probablemente se deba efectuar un reajuste para que la Secretaría pueda seguir ejecutando sus actividades. La consecuencia general es que para 2012 no será posible mantener el grado actual de apoyo operacional.

2)    Presupuesto de crecimiento real nulo

12.    El presupuesto de crecimiento real nulo es aquel en que la tasa de inflación se añade a las líneas presupuestarias con incrementos previstos legítimos de los costos respecto a los del presupuesto de crecimiento nominal. La tasa de inflación interanual correspondiente a mayo de 2008 en Suiza es del 2,9%.

13.    Se han aplicado incrementos del costo de la vida, incrementos de sueldo y en la prestación de servicios como los viajes y los gastos globales de funcionamiento. El apoyo a las iniciativas regionales se mantiene durante el trienio a niveles de 2008. También se ha introducido un aumento nominal anual en la asignación presupuestaria para el Servicio de Información sobre Sitios Ramsar, aunque se debe admitir que ese aumento está por debajo de la cuantía que se previó que sería necesaria para mantener el servicio al mismo nivel de funcionamiento, dado que buena parte de estos fondos guardan relación con los gastos relativos a los sueldos del personal. A fin de que el presupuesto no superara un incremento anual medio del 3%, el porcentaje de aumento de determinadas líneas presupuestarias, como los viajes de delegados del Comité Permanente, se ha mantenido a un nivel reducido.

14.    Esta opción presupuestaria no permitiría contratar a más personal para la Secretaría con cargo al presupuesto básico.

15.    Esta opción presupuestaria da lugar a un crecimiento anual del 3%.

3)    Presupuesto de crecimiento del 4%

16.    El presupuesto de crecimiento del 4% es aquel que se basa en la aplicación de un 4% base a las partidas de gastos en las que se prevé un aumento de los costos (en la medida en que se pueda estimar).

17.    Al igual que en los dos presupuestos de crecimiento nulo antes mencionados, se han aplicado incrementos previstos de los gastos. Se han incluido aumentos de costos realistas previstos para el mantenimiento adecuado del Servicio de Información sobre Sitios Ramsar y su desarrollo continuo, así como un incremento anual del 4% en apoyo de las iniciativas regionales.

18.     Esta opción presupuestaria no permitiría contratar a más personal para la Secretaría con cargo al presupuesto básico.

19.    Esta opción presupuestaria da lugar a un crecimiento anual del 4%.

4)     Propuesta de futuro presupuesto relativo al personal y la estructura de la Secretaría

20.    Tal como se pedía en la Decisión SC36-9, se presenta esta opción presupuestaria con el fin de indicar las consecuencias para el presupuesto básico de sufragar plenamente los costos de la propuesta de mayor dotación de personal de la Secretaría para 2009-2012 aprobada por la Decisión SC36-15 que se considere apropiada en sentido general como visión realista para una futura estructura de la Secretaría que logre las aspiraciones y el desarrollo de la Convención.

21.    Los costos sociales y de sueldo para cada puesto adicional de la Secretaría se han calculado al 50% para 2009 y al 100% para 2010 hasta 2012. Este cálculo se basa en el hecho de que, si en la COP10 se aprueba este presupuesto o un presupuesto en que se prevea sufragar con cargo al presupuesto básico algunos de los puestos, teniendo en cuenta los procesos de contratación, el personal que ocupara esos nuevos puestos no se podría incorporar, por lo menos, hasta junio de 2009 aproximadamente.

22.    El cálculo de los aumentos de gastos coincide con el de cada una de las otras opciones presupuestarias en lo que se refiere a los incrementos de sueldos, los aumentos previstos de los gastos de viajes y el incremento legítimo previsto de los servicios normales.

23.    Esta opción presupuestaria da lugar a un crecimiento anual del 11% para este cuatrienio. No obstante, cabe señalar que el incremento del 27% en 2009 y del 15% en 2010 van seguidos de una vuelta a niveles de crecimiento históricos normales. El incremento en 2011 sería del 1% y en 2012 del 4%.

5)     Otras consideraciones

24.    En la preparación de estos presupuestos no se ha tenido en cuenta la capacidad presente y futura de recaudar fondos en apoyo de la participación en las reuniones de la Convención (reuniones regionales y de la Conferencia de las Partes, y para administración de la COP si el país anfitrión no ha podido prestar apoyo a la Secretaría), y de otras recaudaciones de fondos, por ejemplo para el Fondo de Pequeñas Subvenciones. Hasta la fecha, el Oficial de Finanzas ha estado a cargo de preparar presupuestos y documentación para todas estas actividades de recaudación de fondos que se han precisado, pero esta tarea, que lleva mucho tiempo, compite cada vez más con otras tareas fundamentales de gestión financiera que la Secretaría debe realizar. Se pide a la Conferencia de las Partes que tome en consideración la posibilidad de incluir también una asignación presupuestaria para un asesor de recaudación de fondos a tiempo parcial que ayude a la Secretaría a realizar actividades más eficaces y eficientes de recaudación de fondos para esas necesidades.

25.    La Política de Viajes de la UICN actualmente permite que el personal en misión que viaje más de ocho horas lo haga en clase ejecutiva (“Business Class” – política similar a la de las Naciones Unidas). Sin embargo, debido a las limitaciones del presupuesto básico de Ramsar, no hemos incluido en ningún lugar este aumento de costos de nuestro presupuesto de viajes, que bien pudiera duplicarse.

26.    El acuerdo de Gastos de Servicios Indirectos con la UICN se está volviendo a negociar para el ciclo 2009-2012, pero no se firmará hasta después de que la COP10 haya aprobado el presupuesto. Es posible que los nuevos controles internos exigidos por Suiza den lugar a un aumento del trabajo, y que supongan también más trabajo para los servicios financieros de la UICN, lo que, a su vez, podría traducirse en mayores cargos por los servicios. A medida que avancen las deliberaciones y negociaciones con la UICN, y que sus consecuencias sean más claras, la Secretaría mantendrá informado al Subgrupo de Finanzas y, según convenga, solicitará su asesoramiento sobre este particular.

Por razones de economía, este documento se imprimirá en cantidades limitadas y no se distribuirá en la reunión. Se solicita a los delegados que traigan consigo sus copias y no soliciten copias adicionales durante la reunión.

Para más información, se ruega contactar: Secretaría de la Convención de Ramsar, Rue Mauverney 28, CH-1196 Gland, Suiza (Tel: +41 22 999 0170, Fax: +41 22 999 0169, E-mail ). Este texto se incluyó en el sitio Web el 17 de septiembre de 2008. Dwight Peck, Ramsar.